2022年境外投資備案(ODI)合規(guī)知識要點(diǎn)解析，提起中國企業(yè)赴境外投資，大多數(shù)人都會想到ODI備案即境外投資備案，事實上任何參與境外投資的企業(yè)，每年都需要完成商務(wù)部、發(fā)改委、外匯管理局的對外投資申報。任何一項申報逾期或未完成，都將直接影響您企業(yè)的增資、轉(zhuǎn)股、借款、上市、資金出境、境外投資再投資……而且無法補(bǔ)辦，所以境外投資備案(ODI)尤其重要。

境外投資備案(ODI)合規(guī)知識要點(diǎn)

1. 外匯管理局備案

根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》的通知規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資獲得境外直接投資主管部門核準(zhǔn)后 (即商委和發(fā)改委核準(zhǔn)通過，獲發(fā)證書)，需要通過銀行，向境內(nèi)機(jī)構(gòu)所在地外匯管理局申請辦理境外直接投資外匯登記 。外匯管理局審核上述材料無誤后，在相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中登記有關(guān)情況，并向境內(nèi)機(jī)構(gòu)頒發(fā)境外直接投資外匯登記證，境內(nèi)機(jī)構(gòu)在獲得外匯登記證之后即可匯出資金。

2. 外匯管理局年檢

根據(jù)國家外匯管理局的相關(guān)規(guī)定，對于上一年度12月31日前辦理ODI外匯登記的境內(nèi)投資主體應(yīng)當(dāng)于本年通過國家外匯管理局應(yīng)用服務(wù)平臺完成ODI存量權(quán)益登記工作。

3. 赴駐外使領(lǐng)館報到

根據(jù)《對外投資備案(核準(zhǔn))報告實施規(guī)程》第十三條以及其他相關(guān)規(guī)定：投資主體投資的境外企業(yè)在獲得商委《企業(yè)境外投資證書》之日起半年內(nèi)需到我駐當(dāng)?shù)厥?領(lǐng))館完成報到登記，并在完成后10個自然日內(nèi)，投資主體將“報到登記回執(zhí)聯(lián)”上傳至商務(wù)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一平臺。

當(dāng)然也不是隨便一個國家和地區(qū)都能進(jìn)行境外投資的，對于特定地區(qū)還是存在限制，比如：

赴與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國締結(jié)的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定，需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資;

在境外設(shè)立無具體實業(yè)項目的股權(quán)投資基金或投資平臺，如有以上情況須經(jīng)境外投資主管部門核準(zhǔn)才可以。

境外投資備案申請條件和所需資料

ODI備案申請條件：

1. 對外投資備案需要申辦公司成立滿一年，要有實際經(jīng)營，有盈利。

2. 對外投資備案需要申辦公司資產(chǎn)負(fù)債率低于70%。

3. 對外投資備案需要申辦公司不能是投資金融類、游戲影視等相關(guān)行業(yè)。

辦理ODI備案所需資料：

1. 境外投資備案表;

2. 企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;

3. 有關(guān)補(bǔ)充材料，如:

①對外投資設(shè)立企業(yè)或并購的相關(guān)章程(合同、協(xié)議)；

②相關(guān)的董事會或出資決議；

③新經(jīng)審計的財務(wù)報表；

④前期工作落實情況說明(包括:盡職調(diào)查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價等)；

⑤并購類對外投資需提交境外并購事項前期報告表；

⑥ 境外投資真實性承諾書；

特別注意：不同地區(qū)辦理需要的條件和材料都不太一樣，需要詳細(xì)的溝通交流才能知道你需要具體準(zhǔn)備哪些材料。

自2018年以來，我國有很多內(nèi)地企業(yè)選擇赴境外上市，而中國香港和美國成為中國企業(yè)家們最熱門的選擇。這一趨勢仍然還存在著，如果您想要辦理境外投資備案歡迎聯(lián)系我們,聯(lián)系電話：400—990—8829!